Ga naar de inhoud
Ben jij als ondernemer de afgelopen tijd hard gegroeid, heb jij te maken met seizoenpatronen, langdurige betalingscycli of voorfinanciering? Dan is factoring een mogelijkheid om jouw bedrijfsvoering te ondersteunen.
Inhoudsopgave
Wat is factoring?
De betekenis van factoring luidt als volgt: factoring is een transactie of financieringsvorm waarbij jouw bedrijf de openstaande facturen verkoopt aan de factoormaatschappij of factor. Hiertegenover staat dat jij als ondernemer een percentage van het factuurbedrag ontvangt.
De factor gaat ervoor zorgdragen dat zij de openstaande facturen gaan innen, de verantwoordelijkheid ligt dan bij de factor. Hierdoor heb jij als ondernemer sneller toegang tot het geld, waardoor je weer verder kan met ondernemen.
Is factoring een oplossing voor jouw bedrijf?
Hoe werkt factoring?
In onderstaand schema een globale weergave van de werking van factoring:
Traditionele factoring
Alle openstaande facturen worden verkocht aan de factormaatschappij en zij nemen het debiteurenbeheer over. Dit komt voornamelijk voor bij grotere bedrijven met omzetten die in de miljoenen lopen. Bij de intake moet het bedrijf aan meerdere vereisten voldoen waaronder: goede naam financiële bedrijfsvoering, minimum omzet en al meerdere jaren actief.
Deze vorm van factoren is een soort van kredietlijn bij een financier dat is gebaseerd op het uitstaande bedrag aan debiteuren. Het voorschot is bepaald op een percentage en ligt meestal tussen de 70-90%.
Alle debiteuren worden overgedragen/verpand aan de factormaatschappij, het risico van het beheer blijft wel bij de onderneming liggen. De kosten zijn relatief laag in vergelijking met andere vormen van factoring, het contract is in het algemeen langer dan een jaar.
American factoring
De onderneming verkoopt bepaalde facturen aan de factormaatschappij. Voornamelijk gericht op het MKB. Hier is over het algemeen geen minimumbedrag aan gekoppeld. Het ter beschikking gestelde bedrag, bevoorschotting, is een hoger percentage dan bij andere vormen van factoring. Wanneer er geen gebruik gemaakt wordt van de faciliteit dan zijn er ook geen kosten.
Een factormaatschappij kan een ingestuurde factuur weigeren, onder andere als de debiteur niet goed uit de krediet check komt. Een ander voordeel is dat het snel in te regelen valt, deze manier van factoring is binnen een kort tijdsbestek realiseerbaar. Kosten zijn een percentage van de overgedragen factuur.
Reverse factoring (Supply Chain Finance)
Niet de leveranciers, maar de klanten (grotere bedrijven) maken gebruik van factoring om de leverancier snel te betalen. De factormaatschappij betaalt het openstaande bedrag direct uit aan de crediteur en jij ontvangt een langere betaaltermijn. De uitbetaling van de openstaande factuur richting crediteur vindt plaats na de goedkeuring van de ondernemer, waardoor de mogelijkheid tot wanbetaling beperkt wordt.
Reverse factoring verlangt een samenwerking voor langere tijd en een strak proces omtrent de toetsing van de kredietwaardigheid. Door strikt de processen te volgen verminderd de kans op wanbetaling aanzienlijk. De kosten van reverse factoring zijn lager dan American factoring vanwege een lagere kans op wanbetaling en de klant werkt mee aan het proces. De vorm is geschikt voor organisaties met leveranciers waarbij grote bedragen uitstaan.
Recourse en non-recourse factoring
Hier zit een wezenlijk verschil in, namelijk dat bij recourse factoring het kredietrisico bij de onderneming aanwezig blijft. Wanneer de klant niet aan de factor betaalt, dan zal de vordering terug gecedeerd worden richting de onderneming en wordt het bedrag opeisbaar gemaakt of zal in mindering gebracht worden op de faciliteit. Bij non-recourse is bij non-betaling het verlies voor de factor en niet voor jouw onderneming
Voordelen van factoring voor bedrijven
Het grote voordeel van deze factoringsvormen:
- Direct betaald: De ontvangen geldstroom naar voren wordt gehaald en hierdoor kan jij als ondernemer sneller en efficiënter door met ondernemen. Hierdoor kunnen o.a. de salarissen, leveranciers tijdig betaald worden.
- Debiteurenbeheer: Vaak wordt het beheer van de openstaande vorderingen uit handen genomen waardoor jij de focus beter kan leggen op de punten waar jij sterk in bent.
Inkoopfinanciering
Hierboven zijn een aantal vormen beschreven. Een nog niet benoemde financiering die interessant is voor MKB-ondernemers is een transactiefinanciering oftewel inkoopfinanciering. Dit is een vorm waarbij het grootste gedeelte van de inkoop gefinancierd kan worden. Over het algemeen is de omvang van de financiering behoorlijk. Deze financieringsvorm gaat meestal gepaard met debiteurenfinanciering (factoring).
Voorbeeld van factoring
Jouw bedrijf doet veel inkopen vanuit het Verre Oosten. De order die geplaatst is bij de producent heeft een behoorlijke omvang en is grotendeels gebaseerd op voorverkopen (gesloten verkoopovereenkomsten).
Via een Letter of Credit (L/C) of Documentair Krediet wordt de betalingsmethode geselecteerd. Op basis van de aangeleverde documenten wordt een financiering (L/C fo documentair krediet) beschikbaar gesteld. Deze positie loopt totdat de goederen bij de afnemer liggen en verandert het karakter van de financiering van inkoop/transactiefinanciering naar een andere vorm zoals debiteuren- of voorraadfinanciering.
Deze vorm van financiering kan veel partijen ondersteunen, omdat het een periode kan duren voordat het uiteindelijke geld van de afnemer op de rekening staat. Hierdoor kan de ondernemer niet door met bijvoorbeeld het volgende seizoen.
Factoring voor bedrijven: flexibiliteit en zekerheid
Factoring biedt bedrijven een unieke kans om flexibiliteit en financiële zekerheid te combineren. Vooral groeiende bedrijven en ondernemingen die opereren in sectoren met lange betalingscycli, zoals de bouw, logistiek of handel, kunnen veel baat hebben bij deze financieringsvorm. Factoring voor bedrijven biedt een directe oplossing voor cashflowproblemen, zonder dat je afhankelijk bent van lange afwachttijden voor betaling door klanten. Dit maakt het een uitstekende keuze voor ondernemingen die behoefte hebben aan snelle liquiditeit.
Bij factoring voor bedrijven kun je rekenen op een verbeterde kasstroom en minder zorgen over debiteurenbeheer. Of je nu een groot B2B-bedrijf bent met een complexe debiteurenportefeuille of een MKB-onderneming met een select aantal klanten, factoring biedt maatwerkoplossingen die passen bij jouw behoeften.
Factoring voor B2B-bedrijven: slim omgaan met debiteuren
Voor B2B-bedrijven is factoring een waardevolle tool om grip te houden op debiteurenbeheer. In een B2B-context gaat het vaak om grote orders en langere betalingstermijnen, wat de cashflow van een onderneming flink kan belasten. Factoring voor B2B biedt hierin uitkomst door het risico van wanbetaling te beperken en tegelijkertijd de liquiditeit te verbeteren.
Daarnaast kun je met factoring voor B2B vaak rekenen op aanvullende diensten, zoals kredietchecks en advies over betalingsvoorwaarden. Dit geeft jou als ondernemer de zekerheid dat je samenwerkt met betrouwbare klanten, terwijl je de focus kunt houden op het leveren van producten of diensten.
Factoring voor MKB: schaalbaar en toegankelijk
Factoring voor MKB is speciaal ontworpen om kleinere bedrijven te ondersteunen bij hun financiële uitdagingen. In tegenstelling tot traditionele leningen of kredietlijnen biedt factoring een flexibele oplossing die meegroeit met jouw omzet. Dit maakt het bijzonder aantrekkelijk voor MKB-ondernemingen die behoefte hebben aan een financieringsvorm die niet afhankelijk is van hun balans, maar van de waarde van hun openstaande facturen.
Met name American factoring is populair binnen het MKB, omdat het eenvoudig op te zetten is en geen langdurige contracten vereist. Factoring voor MKB is daarnaast vaak beschikbaar zonder dat je een minimale omzet hoeft te behalen, wat het toegankelijk maakt voor een breed scala aan ondernemers.
Kosten en voordelen van factoring
De kosten van factoring voor bedrijven variëren, afhankelijk van de gekozen vorm en de omvang van de facturen. Hoewel er een percentage van de factuurwaarde in rekening wordt gebracht, wegen de voordelen vaak ruimschoots op tegen de kosten. Enkele belangrijke voordelen zijn:
- Directe toegang tot liquiditeit: Dit stelt je in staat om te investeren in groei of onverwachte uitgaven op te vangen.
- Minder administratieve lasten: Het beheer van debiteuren wordt uitbesteed aan de factormaatschappij.
- Beperkt risico op wanbetaling: Vooral bij non-recourse factoring draagt de factoormaatschappij het risico.
Wanneer is factoring de juiste keuze?
Of je nu een startende ondernemer bent of een ervaren MKB-eigenaar, factoring kan jouw bedrijf ondersteunen in verschillende situaties. Denk bijvoorbeeld aan het opvangen van groeipieken, het optimaliseren van je werkkapitaal of het beperken van risico’s bij het zakendoen met nieuwe klanten. Factoring voor een onderneming is een flexibel en schaalbaar alternatief voor traditionele financieringsvormen, dat zich aanpast aan jouw specifieke situatie.
Hulp nodig bij factoring?
Heb je behoefte aan een vertrouwde bedrijfsadviseur om dit traject te begeleiden of om te sparren? Neem dan contact op met één van de partners van Claassen Moolenbeek & Partners via info@cmenp.nl of 088 26 36 700.
Wil je graag meer weten over factoring? Lees dan onze Whitepaper: Wegwijs in factoring!
